Transaction services

Die Financial Due Diligence ist fixer Bestandteil von Unternehmenstransaktionen und ergibt sich bereits aus der Sorgfaltspflicht des Unternehmers. Der Kernbestandteil unserer Leistungen ist die Analyse der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage sowie der Unternehmensplanung, um Chancen und Risiken besser beurteilen zu können. Unser Ziel ist es, die Position des Käufers durch die gewonnenen Informationen wesentlich zu stärken.

Der Umfang einer Due Diligence orientiert sich an Ihren Erfordernissen und kann unter Anderem folgende Themen umfassen:

• Analyse der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
• Aufbereitung der bereinigten historischen Erfolgs- und Cash-Flow Kennzahlen
• Analyse von Risiken, Chancen und Sensitivitäten der Unternehmensplanung
• Steuerrechtliche Analyse des Unternehmens mit dem primären Ziel verborgene Verpflichtungen und Risiken aufzudecken.
• Analyse der Absatzmärkte auf Marktanteile, Segmentierung, Wachstum und Wettbewerbssituation des Unternehmens.
• Erarbeitung von Lösungen und Strategien für potenzielle Deal Breaker
• Identifizierung von nicht bilanzierten Verpflichtungen und Haftungsverhältnissen
  
  Die Due Diligence dient allen voran der Identifizierung von verdeckten Chancen und Risiken, der Reduktion des Transaktionsrisikos durch Verbesserung der Informationsbasis, sowie der Stärkung der Verhandlungsposition gegenüber dem Verkäufer.

Der Frage nach dem Wert eines Unternehmens kommt bei vielen Anlässen entscheidende Bedeutung zu. Seien es nun Bewertungen von Betrieben oder Vermögensgegenständen für Gerichte, Regulierungs- und Steuerbehörden, Aktionäre oder Unternehmen, unabhängige Bewertungen zum Zwecke der Ermittlung von Umtauschverhältnissen oder Gegenleistungen im Rahmen einer Umgründung oder auch Bewertungsleistungen im Zusammenhang mit konzerninternen Transaktionen für Steuerbehörden.

Bei der Gestaltung und der Erstellung von Finanzmodellen, Businessplänen, Unternehmensbewertungen sowie unabhängigen und objektivierten Bewertungen von Betrieben oder Vermögensgegenständen setzen wir unsere umfangreichen wirtschaftlichen und rechtlichen Kenntnisse ein, um ein auf Ihre individuellen Wünsche und Ziele zugeschnittenes Ergebnis zu erreichen. Bei Bedarf können wir auf Kolleg:innen mit speziellem Branchen- oder Länderwissen zurückgreifen oder Spezialist:innen aus anderen Fachbereichen in das Bewertungsteam einbeziehen.

Unternehmen müssen in der Lage sein rasch, einfach und mit möglichst geringer Steuerbelastung ihre Rechtsform zu ändern, Betriebe und Teilbetriebe auszugliedern zu reorganisieren oder zu übertragen, sich mit anderen Unternehmen zusammenzuschließen oder bereits bestehende Joint Ventures aufzulösen. Vor diesem Hintergrund haben sowohl der EU-Gesetzgeber, als auch die nationalen Gesetzgeber Regelungen geschaffen, wonach derartige Vorgänge in den meisten Fällen steuerneutral vorgenommen werden können. Diese Vorgänge werden zusammenfassend als Umgründungen bezeichnet. Um allerdings in den Genuss der Steuerneutralität derartiger Vorgänge zu kommen, sind eine Reihe von Voraussetzungen zu erfüllen und rechtliche Regelungen, insbesondere Fallfristen, zu berücksichtigen. Um die bestmögliche Vorgehensweise auszuwählen und diese rasch und kostengünstig umzusetzen unterstützen wir Sie bei nationalen als auch bei grenzüberschreitenden Verschmelzungen, Umwandlungen, Einbringungen, Zusammenschlüssen, Realteilungen und Spaltungen.

CONTRACT ASSISTANCE
Oft erfolgt nach Abschluss eines Vertrages über Unternehmenstransaktionen ein langwieriger Nachverhandlungsprozess bzw. gar Streitigkeiten hinsichtlich der Auslegung einzelner Klauseln
Unsere Beratungsleistung umfasst daher auch die Hilfestellung bei der Gestaltung von Unternehmenskauf- und Unternehmensverkaufsverträgen im Hinblick auf die Finanz- und Rechnungslegung.
Wir unterstützen Sie dabei, die in der Due Diligence festgestellten Vertragsrisiken angemessen abzusichern und den Kaufvertrag wirtschaftlich in Ihrem Interesse zu strukturieren.

FINANCIAL DATA BOOK
Ein Financial Data Book umfasst die alle relevanten Unternehmens- sowie Finanzdaten des Unternehmens, die Interessenten im Rahmen eines Due Diligence Prozesses anfragen. Wir unterstützen Sie bei der Identifikation der Schlüsselinformationen, die potenzielle Bieter voraussetzen, der Verifizierung der Daten, sowie der Erstellung des Financial Databooks.

DATAROOM ASSISTANCE
Datenräume werden dann eingesetzt, wenn der Verkäufer größere Mengen vertraulicher Daten seinen Kaufinteressenten preisgeben möchte. Dies geschieht typischerweise während eines Due Diligence-Prozesses.
Unsere Beratungsleistung umfasst sowohl die Vorbereitung als auch die Durchführung des Datenraumes:

• Beratung bei der Errichtung eines Datenraumes
• Beratung bei der Zusammenstellung der Informationen, welche von Kaufinteressenten benötigt werden
• Errichtung eines physischen oder virtuellen Datenraumes
• Unterstützung bei der Aufbereitung von Informationen
• Unterstützung beim Betreiben des Datenraums während des Verkaufsprozesses

CONTRACT ASSISTANCE
Oft erfolgt nach Abschluss eines Vertrages über Unternehmenstransaktionen ein langwieriger Nachverhandlungsprozess bzw. gar Streitigkeiten hinsichtlich der Auslegung einzelner Klauseln
Unsere Beratungsleistung umfasst daher auch die Hilfestellung bei der Gestaltung von Unternehmenskauf- und Unternehmensverkaufsverträgen im Hinblick auf die Finanz- und Rechnungslegung.
Wir unterstützen Sie dabei, die in der Due Diligence festgestellten Vertragsrisiken angemessen abzusichern und den Kaufvertrag wirtschaftlich in Ihrem Interesse zu strukturieren.

FINANCIAL DATA BOOK
Ein Financial Data Book umfasst die alle relevanten Unternehmens- sowie Finanzdaten des Unternehmens, die Interessenten im Rahmen eines Due Diligence Prozesses anfragen. Wir unterstützen Sie bei der Identifikation der Schlüsselinformationen, die potenzielle Bieter voraussetzen, der Verifizierung der Daten, sowie der Erstellung des Financial Databooks.

DATAROOM ASSISTANCE
Datenräume werden dann eingesetzt, wenn der Verkäufer größere Mengen vertraulicher Daten seinen Kaufinteressenten preisgeben möchte. Dies geschieht typischerweise während eines Due Diligence-Prozesses.
Unsere Beratungsleistung umfasst sowohl die Vorbereitung als auch die Durchführung des Datenraumes:

• Beratung bei der Errichtung eines Datenraumes
• Beratung bei der Zusammenstellung der Informationen, welche von Kaufinteressenten benötigt werden
• Errichtung eines physischen oder virtuellen Datenraumes
• Unterstützung bei der Aufbereitung von Informationen
• Unterstützung beim Betreiben des Datenraums während des Verkaufsprozesses