RSM Shiff Hazenfratz Co
Languages

Languages

על גילוי מרצון לנטרול עבירות מס והכשרת הון שחור מתי ולמה?

הסכמים בינלאומיים ואמנות מס שונות, אשר מאפשרים הזרמת מידע מרשויות המס במדינות זרות אל רשות המסים בישראל – הם חלק ממגוון הכלים המתוחכמים המשמשים את מחלקת המודיעין של רשות המסים ומסייעים לה לזהות חשודים בביצוע עבירות מס.

מידע שכזה עשוי להגיע ממספר מקורות, כמו:

  • בנקים בחו״ל
  • מוסדות פיננסיים בחו״ל
  • גופים בחו״ל האמונים על שמירת נכסים

מחלקת המודיעין של רשות המסים אוספת את המידע, חוקרת אותו וכאשר עולה חשש לביצוע עבירות מס, היא נוקטת בפעולות הנדרשות להגשת תביעה פלילית או אזרחית כנגד אותו חשוד.

נוהל ׳גילוי מרצון׳

עד לסוף 2019 יכלו ישראלים שעברו עבירות מס לפעול לפי נוהל ׳גילוי מרצון׳, שאיפשר להם לדווח על עבירות שביצעו לפני שהמערכת גילתה זאת. אם רשות המסים הגיעה למסקנה שאנשים אלה מילאו את התנאים הנדרשים ושילמו את מסיהם כחוק, הופסקו החקירה וההליכים הפליליים והתיק נסגר.

נכון לעכשיו, כאשר נוהל ׳גילוי מרצון׳ הסתיים, חשוב שתסתייעו בשירותיו של מומחה מס, לפני שאתם מחליטים לנקוט בצעד של גילוי מרצון, הקשור לעבירת מס שאולי ביצעתם.

מומחה המס יסייע לכם להתנהל במקצועיות ובזהירות ולהימנע מאשמה בגין עבירות מס שנעשו במודע או שלא במודע. אחרי הכול, לאחר הפסקת נוהל ׳גילוי מרצון׳, תתקשו להסתתר מאחורי הטענה ׳טעיתי׳ או ׳לא ידעתי׳, והסוגיה, אם פעלתם על פי חוק או לא, תהיה פתוחה לפרשנותם ולשיקול דעתם של פקידי השומה.

מומחה מס יוכל לעזור לכם לנטרל מראש חשיפה עצמית מפלילה.

איך אפשר לנטרל עבירות מס?

מומחי מס מנוסים המייצגים את לקוחותיהם מול רשות המסים, הם אנשי המקצוע שיוכלו לסייע לכם להתמודד עם מצבים של ׳גילוי מרצון׳ ולנטרל עבירות מס פוטנציאליות.

  • כאשר אתם פונים לעזרתו של מומחה מס, לפני שמחלקת המודיעין החליטה לחקור חשדות נגדכם – מומחה המס יוכל לפעול כדי שלא תמצאו את עצמכם תחת חקירה. הוא יוכל לנטרל את הפעולות השגויות שביצעתם ולטפל בדיווחים הפיננסיים שלכם, כנדרש בחוק.
  • כאשר רשות המסים כבר החלה לפעול בעניינכם (בכול שלב שהוא, כולל: שלב השומה, החקירה, המעצר או ניהול המשפט) – מומלץ להסתייע בשירותיו של עו״ד מומחה בתחום, שיוכל לפעול למענכם ואף למנוע האשמה בעבירות מס.

קיימים מספר מצבים שעשויים להיות קשורים להכשרת הון שחור, ובהם כדאי להיעזר בעורך דין מומחה בתחום, כגון:

  • אם אתם מחזיקים חשבון בנק בחו״ל.
  • אם אתם מחזיקים בנכסים בחו״ל (כמו נדל״ן או מניות).
  • אם ביצעתם עבירות מס בארץ (בין אם בדוחות השנתיים ובין אם בהימנעות מדווח על מע״מ ועוד).
  • אם יש לכם נאמנויות בחו״ל.
  • אם הגשתם דיווחים כוזבים לרשות המע״מ או אם מסיבה כלשהי לא דיווחתם על כלל העסקאות שלכם.

?איך נוכל לסייע לך

צור עמנו קשר עוד היום בטלפון 03-7919111 או שלח לנו שאלות, תגובות או הצעות.

צור קשר