Uji tuntas (due diligence) dan strukturisasi pajak yang rumit dan mendalam dapat menjadi unsur penentu kesuksesan merger dan akuisisi (M&A). Uji tuntas (due diligence) dan strukturisasi pajak yang rumit dan mendalam dapat menjadi unsur penentu kesuksesan merger dan akuisisi (M&A). Seiring terus bertumbuhnya kompleksitas transaksi komersial, tentu sangat menguntungkan apabila memiliki sudut pandang yang jelas terhadap beberapa penilaian sehingga bisa menjelaskannya secara objektif.
Pengalaman kami yang mendalam terkait due diligence perpajakan menjadi kekuatan dalam memeriksa dan melakukan penelitian secara teliti, yang kemudian dilengkapi oleh pemetaan struktur pajak yang efisien. Semua upaya tersebut untuk menjaga dan melindungi bisnis Anda dari berbagai hal ataupun kerumitan yang tidak diinginkan.
TAX DUE DILIGENCE (Uji Tuntas Perpajakan)
Sangat penting untuk mengevaluasi berbagai potensi atas konsekuensi pajak dari transaksi yang berkaitan dengan akuisisi saham, bisnis, ataupun aset. Dalam konteks akuisisi, penting
bagi calon pembeli untuk mengidentifikasi seluruh risiko pajak historis dan menilai peluang pajak dari objek target yang ingin diakuisisi, selain memahami dampak risiko dan peluang yang akan datang.
Kewajiban dan eksposur pajak signifikan yang tidak tercatat bisa jadi muncul dari praktik yang dilakukan di masa lalu sebelum akuisisi. Dalam kesepakatan ekuitas, organisasi tidak hanya akan mewarisi kewajiban pajak saat ini saja tetapi juga riwayat pajak organisasi yang akan diakuisisi. Oleh karena itu, penting untuk memahami riwayat pajak dan potensi kewajiban pajak tambahan. Tidak berhenti disitu, memiliki representasi dan jaminan yang tepat atas dokumen terkait penjualan dan pembelian sangat penting bagi pembeli untuk melindungi dari potensi risiko bahkan ketika transaksi dianggap selesai.
Di RSM Indonesia, Tim Due Diligence Pajak kami siap bekerja sama dan mewakili Anda sebagai sebuah tim dalam proses due diligence pajak dari organisasi yang ingin diakuisisi ataupun mitra bisnis untuk membuka joint venture bersama, baik di dalam maupun di luar negeri.
Tim kami berkomitmen untuk bekerja sama serta mematuhi prinsip dan metodologi manajemen proyek due diligence, seperti:
- Perencanaan dan koordinasi hasil yang efisien
- Pengidentifikasian masalah secara lebih awal dan mengomunikasikannya kepada perusahaan, yang akan lebih memastikan penyampaian program secara tepat waktu
- Berkoordinasi dengan para penasihat lain yang terkait (baik hukum ataupun keuangan) untuk memastikan kelancaran pelaksanaan
Anda dapat mempercayai kami untuk membantu mengidentifikasi risiko pajak dari suatu target akuisisi, baik secara retrospektif maupun prospektif. Tidak hanya di permukaan saja, kami menilai risiko hingga ke bagian terdalam dan menginformasikan anda tentang kemungkinan berbagai hal, yang dapat menjadi dasar analisa anda untuk mendapatkan keputusan terbaik guna menegosiasikan kesepakatan.
Kami juga melakukan diskusi dan tanya jawab yang diperlukan dengan manajemen perusahaan untuk memahami kegiatan bisnis dan urusan perpajakan target akuisisi. Melalui proses dan peninjauan data, kami juga dapat memberikan komentar atas setiap transaksi yang tidak biasa yang dapat menimbulkan kewajiban pajak di waktu yang akan datang.
TAX STRUCTURING (strukturisasi pajak)
Menyangkut kesepakatan M&A, strukturisasi pajak sangat penting dan mendasar, baik dari perspektif pembeli ataupun penjual; begitu pula dengan penciptaan nilai (value creation) dan perlindungan pada masa peralihan, seperti merger, akuisisi, disposal, IPO, atau pembiayaan kembali lainnya.
Tim Pajak M&A kami memiliki pengalaman mendalam menangani berbagai macam kesepakatan M&A. Kami akan bekerja beriringan dengan Anda untuk memahami transaksi yang mendasar dan tujuan Anda, serta mengembangkan struktur yang paling efisien dalam hal akuisisi, model operasi yang berkelanjutan, dan pembiayaan untuk mencapai nilai keberlanjutan jangka panjang.
Didukung oleh jaringan global kami, RSM dapat memandu Anda melewati berbagai proses M&A dengan selaras. Membangun kolaborasi dan sinergi erat dengan layanan transaksional kami, serta dengan penasihat eksternal di bidang kesepakatan M&A, kami menawarkan solusi pajak M&A dan transaksi yang pragmatis secara ringkas dan membantu Anda mencapai tujuan tanpa khawatir.