Aufsichtsrechtliche und Geldwäschereiprüfungen

In der Schweiz unterliegen Finanzdienstleister wie unabhängige Vermögensverwalter, Verwalter von Kollektivvermögen und Trustees einer zunehmend intensiven aufsichtsrechtlichen Überwachung im Rahmen von FINIG, FIDLEG sowie den Vorschriften zur Geldwäschereibekämpfung (AML).

RSM Switzerland unterstützt Organisationen bei der Erfüllung dieser Anforderungen durch aufsichtsrechtliche Prüfungen und Prüfungen im Bereich Geldwäschereibekämpfung. Dabei stellen wir die Einhaltung regulatorischer Vorgaben sicher und liefern gleichzeitig praxisnahe Einblicke in Risikomanagement, Governance und interne Kontrollsysteme.

Als zugelassene Revisionsexperten unter der Aufsicht der Eidgenössischen Revisionsaufsichtsbehörde (RAB) erbringen wir unabhängige und verlässliche Prüfungsdienstleistungen, die den schweizerischen regulatorischen Anforderungen entsprechen.

Aufsichtsprüfungen nach FINIG und FIDLEG

Mit der Einführung des FINIG unterstehen unabhängige Vermögensverwalter und Trustees der aufsichtsrechtlichen Überwachung durch eine von der FINMA bewilligte Aufsichtsorganisation (AO).

Beaufsichtigte Institute sind verpflichtet, eine zugelassene Revisionsstelle mit der Durchführung ihrer aufsichtsrechtlichen Prüfungen zu beauftragen, um die Einhaltung regulatorischer Anforderungen und aufsichtsrechtlicher Erwartungen sicherzustellen.

Unsere Teams erbringen aufsichtsrechtliche Prüfungsdienstleistungen, die auf Ihr regulatorisches Umfeld abgestimmt sind. Diese umfassen insbesondere:

• die Prüfung der Einhaltung der Anforderungen von FINIG und FIDLEG;
• die Beurteilung von Governance‑Strukturen und internen Kontrollsystemen;
• die Überprüfung regulatorischer Berichterstattungspflichten.

Diese Prüfungen unterstützen Organisationen dabei, die regulatorischen Anforderungen einzuhalten und gleichzeitig die Robustheit ihres Geschäftsmodells zu stärken.

Prüfungen zur Bekämpfung der Geldwäscherei (AML)

Nach schweizerischem Recht müssen Unternehmen oder Einzelpersonen, die als Finanzintermediäre gelten, aber keiner aufsichtsrechtlichen Überwachung unterliegen, sich bei einer Selbstregulierungsorganisation (SRO) registrieren lassen.

Diese Organisationen sind verpflichtet, regelmässige Prüfungen im Bereich der Geldwäschereibekämpfung (AML-Audits) durchführen zu lassen, um die Einhaltung des Bundesgesetzes über die Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung (GwG) sowie der Anforderungen ihrer SRO sicherzustellen.

Wir führen AML‑Prüfungen nach den anwendbaren regulatorischen Vorgaben und berufsrechtlichen Standards durch und gewährleisten eine umfassende und unabhängige Beurteilung Ihres Compliance‑Umfelds.

Unsere Dienstleistungen im Bereich Geldwäschereibekämpfung

Unsere Dienstleistungen gehen über die üblichen Prüfungsanforderungen hinaus und unterstützen Unternehmen bei der Stärkung ihrer Compliance-Rahmenwerke zur Geldwäschereibekämpfung, darunter:

• Methoden zur Risikobewertung und Risikoeinstufung
• Erweiterte Sorgfaltspflicht und Erstellung von Kundenrisikoprofilen
• Unabhängige Prüfung und Audit von Systemen und Kontrollen zur Geldwäschereibekämpfung
• Modell- und Systemvalidierung
• Beratung in regulatorischen Fragen und Unterstützung bei Abhilfemassnahmen
• Rückwirkende Überprüfungen und Compliance-Projekte
• Schulungs- und Sensibilisierungsprogramme
• Systemauswahl und -optimierung

Diese Dienstleistungen helfen Organisationen dabei, Risiken im Zusammenhang mit Finanzkriminalität proaktiv zu steuern und regulatorische Anforderungen wirksam zu erfüllen.

Ein integrierter regulatorischer Ansatz

Die Anforderungen im Bereich der aufsichtsrechtlichen Überwachung und der Geldwäschereibekämpfung sind zunehmend miteinander verknüpft. Unser integrierter Ansatz ermöglicht es, sowohl aufsichtsrechtliche Anforderungen als auch Compliance‑Pflichten im Bereich der Finanzkriminalitätsprävention in einem kohärenten Rahmen zu behandeln.

Integrierte regulatorische Expertise

Wir vereinen Fachwissen in den Bereichen FINIG, FIDLEG und Geldwäschereibekämpfung (AML) und stellen so sicher, dass sämtliche regulatorischen Aspekte Ihres Unternehmens konsistent berücksichtigt werden.

Risikoorientierte Methodik

Unsere Prüfungen folgen einem risikoorientierten Ansatz und konzentrieren sich auf die Bereiche, die für Ihr regulatorisches Risikoprofil und Ihr Geschäftsmodell von grösster Bedeutung sind.

Praxisnahe und effiziente Durchführung

Wir führen effiziente und koordinierte Prüfungsmandate durch und arbeiten dabei eng mit dem Management sowie den Compliance‑Verantwortlichen zusammen, um einen reibungslosen Prüfungsablauf sicherzustellen.

Warum mit RSM Switzerland zusammenarbeiten?

Fundierte regulatorische Fachkompetenz

Unsere Teams verfügen über fundierte Erfahrung im Umgang mit den schweizerischen regulatorischen Rahmenbedingungen, insbesondere im Bereich der aufsichtsrechtlichen Anforderungen und der Geldwäschereibekämpfung.

Unabhängige und zuverlässige Prüfungen

Als zugelassene Revisionsstelle erbringen wir unabhängige Prüfungsdienstleistungen, die den Erwartungen von Aufsichtsbehörden und Stakeholdern entsprechen.

Massgeschneiderte Unterstützung

Wir passen unseren Ansatz an die Grösse, Struktur und regulatorischen Verpflichtungen Ihrer Organisation an und sorgen so für relevante und praxisorientierte Ergebnisse.

Kontaktieren Sie uns

Wenn Sie Unterstützung bei aufsichtsrechtlichen Prüfungen oder AML‑Prüfungen benötigen, stehen Ihnen unsere Expertinnen und Experten mit massgeschneiderten und effizienten Lösungen zur Verfügung, die den regulatorischen Anforderungen Ihrer Organisation entsprechen.