Audits prudentiels et de lutte contre le blanchiment d'argent

En Suisse, les intermédiaires financiers, notamment les gestionnaires d’actifs indépendants, les gestionnaires de fortune et les fiduciaires, sont soumis à une surveillance réglementaire croissante en vertu de la LFI, de la LSA et de la réglementation en matière de lutte contre le blanchiment d’argent (LBCA).

RSM Switzerland aide les organisations à satisfaire à ces exigences grâce à des audits prudentiels et à des missions d’audit LBCA, garantissant ainsi la conformité réglementaire tout en fournissant des conseils pratiques en matière de gestion des risques et de contrôles internes.

En tant qu’expert-comptable agréé sous la supervision de l’Autorité fédérale de surveillance en matière d’audit (AFSA), nous fournissons des services d’audit fiables et indépendants, conformes aux attentes réglementaires suisses.

Audits prudentiels au titre de la LFI et de la LSF

Avec l’entrée en vigueur de la LFI, les gestionnaires d’actifs indépendants et les fiduciaires sont désormais soumis à une surveillance prudentielle exercée par un organisme de surveillance (OS) agréé par la FINMA.

Les entités soumises à cette surveillance doivent désigner un cabinet d’audit agréé pour réaliser leurs audits prudentiels, garantissant ainsi le respect des exigences réglementaires et des attentes des autorités de surveillance.

Nos équipes fournissent des services d’audit prudentiel adaptés à votre environnement réglementaire, couvrant :

• la conformité aux exigences de la LFI et de la LSFin
• l’évaluation des cadres de gouvernance et de contrôle interne
• les obligations de déclaration réglementaires

Ces missions aident les organisations à maintenir leur conformité tout en renforçant la robustesse de leur modèle opérationnel.

Audits en matière de lutte contre le blanchiment d’argent (LBA)

En vertu du droit suisse, les entités ou personnes physiques qualifiées d’intermédiaires financiers, mais non soumises à une surveillance prudentielle, doivent s’enregistrer auprès d’un organisme d’autorégulation (OAR).

Ces organismes sont tenus de se soumettre à des audits LBA périodiques afin de vérifier leur conformité à la loi fédérale sur la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme ainsi qu’aux règles d’adhésion à l’OAR.

Nous menons des missions d’audit AML conformément aux cadres réglementaires et aux normes professionnelles applicables, garantissant ainsi une évaluation approfondie et indépendante de votre environnement de conformité.

Nos services AML

Nos services vont au-delà des exigences d’audit standard et aident les organisations à renforcer leurs cadres de conformité AML, notamment :

• Méthodologies d’évaluation et de notation des risques
• Due diligence renforcée et profilage des risques clients
• Tests et audits indépendants des systèmes et contrôles AML
• Validation des modèles et des systèmes
• Conseil réglementaire et accompagnement à la mise en conformité
• Examens rétrospectifs et projets de mise en conformité
• Programmes de formation et de sensibilisation
• Sélection et optimisation des systèmes

Ces services sont conçus pour aider les organisations à gérer de manière proactive les risques de criminalité financière et à répondre efficacement aux attentes réglementaires.

Une approche réglementaire combinée

Les exigences prudentielles et celles en matière de lutte contre le blanchiment d’argent sont de plus en plus étroitement liées. Notre approche intégrée nous permet d’aborder à la fois la surveillance prudentielle et la conformité en matière de criminalité financière au sein d’un cadre cohérent.

Une expertise réglementaire intégrée

Nous combinons notre expertise en matière de FinIA, FinSA et de réglementations AML, garantissant ainsi la cohérence de tous les aspects réglementaires de votre activité.

Une méthodologie axée sur les risques

Nos audits suivent une approche fondée sur les risques, en se concentrant sur les domaines les plus pertinents au regard de votre exposition réglementaire et de votre modèle opérationnel.

Une exécution pratique et efficace

Nous menons des missions d’audit efficaces et coordonnées, en collaborant étroitement avec la direction et les fonctions de conformité afin de garantir un déroulement sans heurts du processus d’audit.

Pourquoi travailler avec RSM Switzerland

Une solide expertise réglementaire

Nos équipes possèdent une expérience approfondie des cadres réglementaires suisses, y compris des exigences prudentielles et en matière de lutte contre le blanchiment d’argent.

Des audits indépendants et fiables

En tant que cabinet d’audit agréé, nous fournissons des évaluations indépendantes qui répondent aux attentes des autorités de surveillance et des parties prenantes.

Un accompagnement sur mesure

Nous adaptons notre approche à la taille, à la structure et aux obligations réglementaires de votre organisation, garantissant ainsi des résultats pertinents et concrets.

Contactez-nous

Si vous avez besoin d’un accompagnement pour des audits prudentiels ou des missions d’audit en matière de lutte contre le blanchiment d’argent, nos spécialistes sont à votre disposition pour vous proposer des solutions sur mesure, conformes et efficaces, en adéquation avec vos obligations réglementaires.