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Nehmen Sie umfassende Geschäftslösungen in Anspruch
Hunderte Rechnungen, die jeden Monat von inländischen und ausländischen Unternehmen sowohl erhalten, als auch an diese ausgestellt werden. Umsatzsteuerfreie Umsätze, Umsätze mit verschiedenen Steuersätzen, innergemeinschaftliche Umsätze und Importumsätze – bei so vielen Geschäftsvorfällen, die für eine ordnungsgemäße Abrechnung der Umsatzsteuer relevant sind, kann ein Fehler leicht begangen werden.
Dank VAT Compliance und Unterstützung der Berater von RSM Poland müssen Sie sich keine Gedanken mehr darüber machen, nach welchen Regeln Ihr Unternehmen die Umsatzsteuer in Polen abrechnen soll. Die Rolle unserer Mandanten beschränkt sich auf Übermittlung ihrer Buchungsbelege – den Rest machen wir, indem wir uns um die grenzüberschreitende VAT Compliance kümmern. Wir prüfen die übermittelten Belege auf ihre Richtigkeit, fertigen VAT-Register an und reichen entsprechende Umsatzsteuer-Voranmeldung beim zuständigen Finanzamt ein.
Was ist VAT Compliance und warum lohnt es sich, die Beratung im Bereich Umsatzsteuer in Anspruch zu nehmen?
Grenzüberschreitende VAT Compliance ist immer beliebter insbesondere unter den ausländischen Steuerpflichtigen, die in Polen nur umsatzsteuerlich registriert sind.
Outsourcing der USt-Abrechnungen ist eine umfassende Dienstleistung, die auf der Implementierung der umsatzsteuerlichen Regelungen im Unternehmen und Erfüllung der sich daraus ergebenden Verpflichtungen beruht. Ein Unternehmer, der mit RSM Poland zusammenarbeitet und der Besteuerung mit der Umsatzsteuer unterliegt, kann die Unterstützung im Bereich VAT Compliance an eigene Bedürfnisse und Erwartungen anpassen. Anschließend erhält er alle erforderliche Daten zur Erfassung in den Handelsbüchern der Gesellschaft. Die Unterstützung, die von uns auf solch eine Weise geleistet wird, erfolgt nur mit einem geringen Einsatz der Mitarbeiter des Mandanten, wodurch Unternehmenskosten in Polen gesenkt werden.
Dank VAT Compliance braucht der Unternehmer nicht mehr die Kosten zu tragen, die mit dem Einsatz seiner eigenen Mitarbeiter verbunden sind, und sicherzustellen, dass diese bei jeder Einführung von Änderungen in der polnischen Umsatzsteuer geschult werden. Die Kosten der Mandanten von RSM Poland sind nur von der Anzahl der von ihnen bereitgestellten Belege und unserem tatsächlichen Zeitaufwand für die Erstellung der USt-Abrechnungen und Kommunikation mit dem Finanzamt abhängig.
Wie bieten inländische und grenzüberschreitende VAT Compliance. Unsere Unterstützung im Bereich Umsatzsteuer umfasst:
- Unterstützung bei der umsatzsteuerlichen/mehrwertsteuerlichen Registrierung,
- Führung der VAT-Register (aufgrund der bereitgestellten Informationen und Belege) und Berechnung der Umsatzsteuer aufgrund der getätigten Umsätze,
- Erstellung und Versand der Steuererklärungen und Zusammenfassenden Meldungen an zuständige Finanzämter,
- Bei Bedarf Durchführung der Prozessprüfung und Implementierungen für E-Invoicing (E-Rechnungen) mittels KSeF,
- Unterstützung bei Umsatzsteuererstattung,
- Unterstützung bei steuerlicher Vorprüfung, Betriebsprüfungen, Steuerverfahren.
Outsourcing der USt-Abrechnungen – Vorteile für ganzes Unternehmen
Outsourcing der USt-Abrechnungen – Vorteile für ganzes Unternehmen
- your company does not have to adapt or change the financial or accounting software for the purposes of VAT settlement,
- you avoid potential disputes with tax authorities resulting from misunderstanding of the Polish regulations,
- you minimise the costs of training your employees on Polish tax law and VAT changes introduced by the regulations.
- you gain access to the professional knowledge of an experienced VAT accountant specialized in the field of Polish tax law,
- if you have any problems, you can use the services of ongoing tax consulting in the field of VAT settlements in Poland.
- VAT compliance services in their full scope allow you to focus entirely on your core business,
- thanks to specialists experienced in contacts with the Polish tax office, you improve the process of settling Polish VAT,
- make the necessary digitisation of settlements easier and faster (ViDA, e-invoicing),
- using the services of RSM – an international consulting company – you can closely cooperate with global VAT compliance specialists and tax advisors from other countries,
- by using an external VAT accountant, you gain an objective view of the company's business – as well as a broad perspective guaranteed by the specialization in VAT settlements and the cooperation of our experts with many industries,
- you relieve employees of your internal accounting departments.
- you receive support offered by qualified European VAT compliance specialists and tax advisors,
- you can be sure of secure data transmission.
Reicht ein FiBu-Team aus, um Unregelmäßigkeiten bei USt-Abrechnungen zu vermeiden?
Die Wirtschaftswirklichkeit wird immer mehr komplex, was sich auch auf das Steuerrecht auswirkt. Die bestimmten Steuergebiete in dem jeweiligen Unternehmen bedürfen einer Fachunterstützung – die Buchhalter*innen können also nicht mehr Experten für alles sein.
Die größten Vorteile des Outsourcings der USt-Abrechnungen sind aus Sicht der Buchhalter eines Unternehmens:
- Möglichkeit der Konzentration ausschließlich auf Führung der Handelsbücher und Berichterstattung für interne Zwecke,
- fehlende Notwendigkeit, die Steuervorschriften gründlich zu analysieren,
- Gewinnung einer Person, die die notwendige Kommunikation mit den Finanzbehörden übernimmt.
Die Sache wird noch komplizierter, falls das Unternehmen die Umsätze durchführt, welche der Besteuerung mit der Umsatzsteuer in einem anderen Staat unterliegen. Dann entsteht die Notwendigkeit, sich an die ausländischen Regelungen im Bereich VAT Compliance anzupassen.
Das interne FiBu-Team kann aufgrund der Unterschiede im Steuerrecht und Sprachbarriere nicht imstande sein, das Unternehmen ordnungsgemäß in einem anderen Staat umsatzsteuerlich zu registrieren (und anschließend seine Umsatzsteuer dort abzurechnen). Dank VAT Compliance wird weder dies noch der laufende Kontakt mit ausländischer Finanzverwaltung ein Problem sein.
Umsatzsteuerbetrug vermeiden: Was ist ein Karussellgeschäft?
Umsatzsteuerbetrug vermeiden: Was ist ein Karussellgeschäft?
Ein Karussellgeschäft ist eine beliebte Methode, um die Umsatzsteuer aus der Staatskasse zu erschleichen und gilt als ein Steuerbetrug, der auf einer Kette fiktiver Lieferungen von einigen wenigen bis sogar mehreren Dutzend Unternehmen beruht. Der Karussellbetrug, der das Verschwindenlassen von Steuerpflichtigen zunutze macht, ist – aufgrund des im Vergleich zu anderen europäischen Ländern hohen Umsatzsteuersatzes – eine Steuerstraftat, die in Polen häufig begangen wird.
Entities involved in the VAT carousel scheme may face criminal, penal-fiscal and financial liability, including: refusal to deduct input tax, double VAT liability and additional VAT sanctions.
Entities that are in a higher risk group and must be particularly careful not to become entangled in the tax carousel scheme are companies whose activities concern:
- easy to transport goods with high unit value and small size,
- goods such as fuels, electronics, metals and scrap,
- automotive, construction, food and electronics industries,
and entities whose activity consists - at least partially - in the purchase and resale of goods, having many contractors, at least some of whom rotate.
A tool that is intended to serve the taxpayer to avoid getting entangled in the carousel scheme is the so-called due diligence procedure. The entrepreneur using it should perform a preliminary verification of the contractor each time at the beginning of the cooperation, as well as periodically. It is necessary to take into account the increasingly frequent examples of tax fraud using an entity with an established position on the market.
When examining a contractor, special attention should be paid to the following elements:
- no economic risk of the transaction and a non-market price of goods that is not justified;
- unjustified change in the contractor's industry;
- questionable payment terms – cash payment, artificial splitting of payments above PLN 15,000, payment to a bank account outside the so-called white list, failure to apply the mandatory split payment mechanism;
- the apparent nature of the contractor's business activity, lack of appropriate technical and organizational support, lack of presence of a given taxpayer on the Internet.
As part of the VAT compliance service, we offer an individual approach to each client and we work on source documents, which allows us to identify and monitor potential threats in the area of your business. In case of any doubts, we offer additional advice aimed at mitigating risk, including activities helping to design and implement internal due diligence procedures.
USt-Abrechnungen in Polen
Mit der Entscheidung über die Aufnahme der wirtschaftlichen Tätigkeit in Polen entsteht in der Regel die Notwendigkeit, sich in der Republik Polen umsatzsteuerlich registrieren zu lassen. Für ausländische Unternehmer ohne polnische Steuerrechts- und Sprachkenntnisse sind sowohl die Registrierung selbst als auch die nachherigen laufenden steuerlichen Abrechnungen in der Regel eine große Herausforderung.
Die sich schnell ändernden Rechtsvorschriften und die durch die polnische Regierung eingeführten Änderungen in der Umsatzsteuer (grundsätzlich im Bereich der immer umfangreicheren und ausführlicheren Berichterstattung) sind für ausländische Unternehmer ein Hindernis, das die Konzentration auf den Gegenstand des Unternehmens erschwert.
Die rechtzeitige Vorbereitung der erforderlichen Daten und ständige Aktualisierung der Kenntnisse im Bereich der Umsatzsteuer können mit einem unverhältnismäßig hohen Zeit- und Arbeitsaufwand zusammenhängen. Eine ideale Lösung für solche Unternehmer ist die Inanspruchnahme der VAT Compliance. Sie umfasst die Umsetzung der polnischen Regelungen über Umsatzsteuer in der Gesellschaft und Erfüllung der Verpflichtungen einen Umsatzsteuerpflichtigen gegenüber den Finanzbehörden in Polen mit Hilfe der externen Experten, die mit dem Umsatzsteuersystem in Polen bestens vertraut sind.
Einige Fakten über USt-Abrechnungen in Polen:
- 2020 wurde das polnische USt-Abrechnungssystem leider als am komplexesten und zeitaufwendigsten unter allen OECD-Mitgliedsländern beurteilt.
- Die Besteuerung mit der Umsatzsteuer in Polen ist für Steuerpflichtige problematisch, was durch die Tatsache belegt werden kann, dass sich die meisten Steuervorbescheide gerade auf diese Steuer beziehen.
- Die USt-Abrechnungen gelten in einem Unternehmen als ein relevanter Bereich, denn sie betreffen praktisch alle Umsätze, finden laufend (d.h. jeden Monat) statt und werden durch die Finanzbehörden am häufigsten geprüft.
- Polen ist einer der Vorreiter bei der Einführung der Digitalisierung der USt-Abrechnungen im Rahmen des europäischen Projekts ViDA (VAT in Digital Age) – bei Abrechnungen der polnischen Umsatzsteuer können Sie Ihre ersten Erfahrungen z.B. mit E-Invoicing machen.
Wie sieht unsere Unterstützung im Bereich VAT-Compliance in vollem Umfang aus?
- Wir unterstützen unsere Mandanten bei der umsatzsteuerlichen/mehrwertsteuerlichen Registrierung.
- Wir führen VAT-Register aufgrund der erhaltenen Daten und Unterlagen sowie geben die Steuererklärungen und Steuermeldungen ab.
- Wir unterstützen unseren Mandanten bei der Umsatzsteuererstattung.
- Wir kontaktieren Finanzbehörden und erteilen ihnen erforderlichen Informationen im Falle der steuerlichen Vorprüfungen, Betriebsprüfungen und Steuerverfahren.
- Wie bieten erforderliche Unterstützung im Bereich der Steuerberatung, falls in der Gesellschaft die Probleme identifiziert werden, die über den Leistungsumfang der VAT Compliance hinausgehen.
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Füllen Sie das Formular aus und einer unserer Experten wird sich in Kürze mit Ihnen in Verbindung setzen.
